4 min

Češi každý rok přehlížejí důležitý daňový odpočet: Ročně tak mohou přijít až o 80 040 korun

Přidejte si obsah Centrum.cz do oblíbených zdrojů pro Google hledání a Google zprávy

Sdílet

Dennívýzva

Úroky z úvěru na bydlení a peníze posílané na vybrané produkty spoření na stáří mohou snížit daňový základ o statisíce korun. Nejde ale o automatickou dávku ani o částku, kterou dostane každý. Rozhoduje výše zaplacených úroků, typ smlouvy, příjem a také to, zda člověk dodá správné potvrzení.

Až 80 040 korun ročně mohou Češi zbytečně ztratit: Na tento daňový odpočet pravidelně zapomínají.

Zdroj: Shutterstock

U daňových odpočtů lidé často přehlížejí jednoduchou věc. Stát jim peníze nepošle sám od sebe, i když na úlevu mají nárok. Kdo nedodá potvrzení bance, pojišťovně, penzijní společnosti nebo poskytovateli dlouhodobého investičního produktu, o snížení daně snadno přijde.

Největší částky se týkají hlavně lidí s úvěrem na vlastní bydlení. K němu se mohou přidat ještě vklady na penzijní připojištění, doplňkové penzijní spoření, životní pojištění, dlouhodobý investiční produkt nebo pojištění dlouhodobé péče. Dohromady může jít o vysoký odpočet, ale horní limit není totéž co běžně vyplacená vratka.

Související článek: Jedna běžná chyba připravuje Čechy o peníze. Podvodné stránky známých obchodů cílí na všechny

U hypotéky se odečítají jen zaplacené úroky

U úvěru na bydlení se od základu daně neodečítá celá splátka. Rozhodující jsou pouze zaplacené úroky, které banka nebo stavební spořitelna potvrdí za konkrétní rok. Jistina, tedy část splátky, kterou člověk vrací půjčené peníze, do odpočtu nepatří.

Limit závisí na tom, kdy byla obstarána bytová potřeba financovaná úvěrem. U starších případů může odpočet dosáhnout až 300 000 Kč ročně za domácnost. U bytové potřeby obstarané od 1. ledna 2021 je strop zpravidla 150 000 Kč ročně. Pokud úvěr běžel jen část roku, limit se krátí po měsících.

Podmínkou je, aby šlo o financování bytové potřeby. Typicky o vlastní trvalé bydlení poplatníka nebo jeho blízkých podle zákona. Naopak u nemovitosti držené jen na rekreaci nebo pronájem může nárok chybět, případně se odpočet krátí jen na část používanou k bydlení.

Související článek: Zdanění starobního důchodu má výjimky. Část seniorů může získat peníze zpět

Spoření na stáří má společný limit 48 000 Kč

Druhou skupinou jsou daňově podporované produkty na stáří a pojištění dlouhodobé péče. Sem patří penzijní připojištění, doplňkové penzijní spoření, soukromé životní pojištění splňující zákonné podmínky, dlouhodobý investiční produkt a pojištění dlouhodobé péče.

Za všechny tyto produkty dohromady lze odečíst nejvýše 48 000 Kč za rok. Není to samostatný limit pro každý produkt. Kdo má například penzijko i DIP, musí se do společného stropu vejít se součtem vlastních uznatelných plateb.

U penzijního připojištění a doplňkového penzijního spoření se navíc nepočítají všechny vložené peníze. Odečítá se jen část měsíčního příspěvku nad hranicí, od které náleží státní příspěvek. U DIPu nebo životního pojištění je posouzení jiné, ale vždy musí být splněny zákonné podmínky produktu.

Jak vznikne částka 80 040 Kč

Nejvyšší uváděná úspora vychází z kombinace staršího úvěru na bydlení s limitem 300 000 Kč a plného odpočtu 48 000 Kč u produktů na stáří. Celkový odpočet by v takovém případě činil 348 000 Kč. Pokud by se celý projevil v části základu daně zdaňované 23 procenty, daň by klesla o 80 040 Kč.

To je ale horní modelová hranice, ne částka pro běžnou domácnost. Většina lidí daní příjmy základní sazbou 15 procent. U stejného odpočtu 348 000 Kč by pak úspora činila 52 200 Kč. U novějšího úvěru se stropem 150 000 Kč a plným odpočtem 48 000 Kč by celkový odpočet činil 198 000 Kč, což při 15procentní sazbě znamená snížení daně o 29 700 Kč.

Vyšší 23procentní sazba se v roce 2026 týká jen části základu daně nad 1 762 812 Kč ročně, tedy nad 146 901 Kč měsíčně. Pokud se člověk nad tuto hranici dostane jen částečně, nemusí se celý odpočet projevit sazbou 23 procent.

Související článek: Kdy čekat peníze z daní zpět. V roce 2026 rozhoduje nejen termín, ale i forma podání

Bez potvrzení se odpočet neuplatní

Zaměstnanec, který splňuje podmínky pro roční zúčtování, předává doklady své mzdové účtárně. Žádost o roční zúčtování se podává poslednímu zaměstnavateli nejpozději do 15. února po skončení zdaňovacího období. Zaměstnavatel pak zúčtování provede a případný přeplatek vrací obvykle ve mzdě za březen.

K odpočtům se obvykle dokládá:

potvrzení banky nebo stavební spořitelny o zaplacených úrocích,
potvrzení penzijní společnosti o vlastních příspěvcích,
potvrzení pojišťovny u životního pojištění nebo pojištění dlouhodobé péče,
potvrzení poskytovatele dlouhodobého investičního produktu.

OSVČ si odpočty uvádějí samy v daňovém přiznání. Stejně musí postupovat i zaměstnanci, kteří mají povinnost přiznání podat například kvůli dalším zdanitelným příjmům.

Související článek: Podepsala jsem manželovi ručení za půjčku. Když odešel k jiné ženě, banka chtěla peníze po mně

Stát nevrátí víc, než člověk zaplatil na dani

Daňový odpočet není bonus. Snižuje základ daně, a tím i výslednou daňovou povinnost. Pokud člověk na dani za rok zaplatil méně, než kolik by odpovídalo vypočtené úspoře, stát mu nepošle rozdíl navíc. Daň může klesnout nanejvýš na nulu.

Nejčastější chybou je zaměňovat odpočet od základu daně za přímou slevu na dani. Odpočet 48 000 Kč tedy neznamená, že se člověku vrátí 48 000 Kč. Při 15procentní sazbě jde o úsporu nejvýše 7 200 Kč, pokud má dostatečnou daňovou povinnost a splní všechny podmínky.

EnergoZrouti.cz, Finance.cz, Peníze.cz

Reklama

Další články z Byznys trendy

Velká česká banka vypne své služby. Lidé nezaplatí kartou ani nepošlou peníze

Sirotčí důchod v roce 2026: Kdy má dítě nárok a ve kterých případech ho nezíská

Sirotčí důchod má pomoci dítěti po smrti rodiče, osvojitele nebo osoby, která ho měla soudně svěřené v...

Oblíbený řetězec zavírá stovky prodejen: Rozsáhlé změny se dotknou také Česka

Známý diskontní řetězec mění svou evropskou síť. Do konce roku 2026 uzavře stovky obchodů, českého trhu se...

Bude káva jen pro bohaté? Oblíbený nápoj výrazně zdražil, rozhodující může být počasí v Brazílii

Cena kávy se dostala na nejvyšší úroveň za poslední tři měsíce. Trh nyní sleduje hlavně počasí v Brazílii,...

Superdávka mění podporu samoživitelů: Rozhodovat bude příjem, bydlení i pracovní bonus

Stávající příjemci rušených dávek přecházejí od srpna 2026 na superdávku podle nových pravidel. Nestačí mít...

Tento článek byl publikován ze zdrojů Byznys trendy

Web se zaměřuje na témata z oblasti byznysu, financí, investic a moderního podnikání. Čtenáři zde najdou články o nových trendech, změnách na trhu, inovacích i podnikatelských strategiích, které ovlivňují firmy i jednotlivce. Obsah propojuje ekonomické souvislosti s praktickým pohledem na to,...

Češi každý rok přehlížejí důležitý daňový odpočet: Ročně tak mohou přijít až o 80 040 korun

Plivou a močí nám do jídla, naříkají Rusové. Musel se vyjádřit i premiér

Pod slavnou mexickou pyramidou vede tajný tunel. Archeologové v něm hledali vstup do podsvětí, objevilo se něco zajímavějšího

Fotoaparát z roku 1954 přežil digitální revoluci. Analog se vrací ve světě dokonale hladkých fotek

KVÍZ: Žalud a kaštan pozná každý, ale co dřínku či moruši? Otestujte se, jak dobře znáte plody stromů

Kolik si v Česku vydělá opravář výtahů? Jeho měsíšní plat vám vůbec nebude dávat smysl