Zvažujete ukončení penzijního spoření nebo připojištění, ale nevíte, jak na to? Nechcete přijít o státní příspěvky nebo zbytečně zaplatit daň? Přemýšlíte, zda máte nárok na odbytné? V tomto článku najdete odpovědi na tyto klíčové otázky:
Jak ukončit penzijní spoření? Jak ukončit penzijní připojištění? Jak se vyhnout zdanění penzijního připojištění?
Penzijní produkty jsou dlouhodobým závazkem. Jejich ukončení by mělo být promyšlené a provedené správným způsobem. Pojďme se na jednotlivé možnosti podívat podrobněji.
Obsah
- Jak postupovat při výpovědi penzijního spoření?
- Co se mění a co zůstává?
- Odbytné: Co to je a kdy na něj máte nárok
- Jak se vyhnout zdanění penzijního připojištění
- Výpověď smlouvy promyslete a konzultujte
Výpověď penzijního spoření: Jak postupovat
Penzijní spoření, známé jako doplňkové penzijní spoření, lze vypovědět kdykoliv. Smlouva však zaniká až uplynutím výpovědní lhůty. Ta činí tři měsíce a začíná běžet od prvního dne následujícího měsíce po doručení výpovědi penzijní společnosti.
Pro výpověď penzijního spoření je třeba doručit písemné oznámení. Výpověď musí být vlastnoručně podepsaná. Některé penzijní společnosti umožňují i elektronickou formu přes datovou schránku nebo online portál, pokud máte ověřenou identitu.
Výpověď se podává přímo penzijní společnosti. Doporučujeme si uchovat kopii a potvrzení o převzetí. Vyhnete se tak nepříjemnostem spojeným s případnými spory.
V případě předčasného ukončení přijdete o státní příspěvky. Ty budou vráceny do státního rozpočtu. Rovněž může dojít ke zdanění výnosů, pokud nesplňujete podmínky pro osvobození. Proto je důležité si předem zjistit, zda už máte nárok na výplatu dávky, nebo zda je pro vás výhodnější vyčkat.
Ukončení penzijního připojištění: Co se mění a co zůstává
Penzijní připojištění je starší forma spoření, která byla nabízena do konce roku 2012. Pokud smlouvu stále máte, vztahují se na vás výhodnější podmínky než na nové smlouvy. I zde je ale možné podat výpověď.
Penzijní připojištění ukončíte obdobným způsobem jako penzijní spoření. Tedy písemnou výpovědí s tříměsíční výpovědní lhůtou. Na rozdíl od novějších produktů si však u připojištění můžete nárokovat odbytné dříve a za výhodnějších podmínek.
Pokud smlouvu ukončíte po dovršení věku 60 let a po minimálně pěti letech spoření, vzniká nárok na řádnou výplatu dávky. V tom případě zůstávají státní příspěvky i výnosy v plné výši zachovány.

Odbytné: Co to je a kdy na něj máte nárok
Odbytné je částka, kterou můžete získat při předčasném ukončení smlouvy. Je to forma finančního vypořádání, pokud nesplňujete podmínky pro řádnou výplatu penze. Výše odbytného se odvíjí od vložených prostředků, výnosů a délky spoření.
Z právního hlediska je odbytné definováno v § 24 zákona č. 427/2011 Sb. o doplňkovém penzijním spoření. V případě penzijního připojištění upravuje odbytné § 12 zákona č. 42/1994 Sb. o penzijním připojištění se státním příspěvkem.
Na odbytné máte nárok, pokud vaše smlouva trvala alespoň 12 měsíců. Požádat o něj můžete po ukončení smlouvy, nebo při jejím převedení k jiné společnosti. Pamatujte, že u předčasného odbytného přijdete o státní příspěvky a zaplatíte daň z výnosů.
Jak se vyhnout zdanění penzijního připojištění
Vyhýbání se zbytečnému zdanění je naprosto legitimní zájem každého účastníka. Důležité je splnit zákonné podmínky. U penzijního připojištění je klíčové spořit minimálně pět let a dožít se 60 let. Poté máte nárok na výplatu formou penze nebo jednorázového vyrovnání bez daně.
Pokud jste v průběhu let uplatňovali daňové odpočty, pak při předčasném ukončení smlouvy může vzniknout povinnost dodanit tyto příspěvky. To upravuje § 10 zákona o daních z příjmů.
Ideálním řešením, jak se vyhnout zdanění, je tedy počkat na splnění podmínek pro řádný důchodový výstup. Zvažte také možnost převést prostředky do jiné formy spoření, například investičního produktu, pokud vám přestávají stávající podmínky vyhovovat.
Výpověď smlouvy promyslete a konzultujte
Ukončení smlouvy o penzijním spoření nebo připojištění je důležité finanční rozhodnutí. Vždy si nejprve zjistěte všechny informace. Spočítejte si případné ztráty, státní příspěvky a výnosy, o které byste mohli přijít. Ověřte si, zda splňujete podmínky pro výplatu dávky nebo zda by bylo výhodnější smlouvu ponechat do nároku na výsluhu či starobní důchod.
Neváhejte se obrátit na vaši penzijní společnost nebo nezávislého finančního poradce. Pomohou vám zvolit nejvhodnější postup a vyhnout se zbytečným komplikacím. Správně načasovaná výpověď penzijního spoření či připojištění může znamenat značný rozdíl ve vaší budoucí finanční stabilitě. Dopřejte si klidný přechod bez stresu a zbytečných ztrát.
Zdroje: Partners.cz, ČSOB.cz, Moneta.cz, ČeskáSpořitelna.cz, KB.cz, GeneraliPenze.cz, UNIQA.cz, ZákonyProLidi.cz